I costi di trasloco sono detraibili dalle tasse nel 2023 in Italia?

Se ti sei trasferito nell’ultimo anno, sai che i costi di trasloco possono essere abbastanza elevati. Ti stai quindi chiedendo se i tuoi costi di trasloco sono fiscalmente detraibili? Lo spieghiamo in questo consiglio per il trasloco.

I costi di trasloco sono detraibili dalle tasse?

Se puoi dedurre i costi del tuo trasloco dalle tasse dipende dalla tua situazione personale. Ad esempio, fa differenza se si tratta di un trasloco privato o aziendale. Inoltre, fa differenza se ti stai trasferendo in una casa di proprietà o in affitto e se hai preso un prestito per le tue spese di trasloco. Di seguito illustriamo per ogni situazione quali sono le opzioni per la detrazione fiscale dei tuoi costi di trasloco.

Quali costi di trasloco sono detraibili come privati?

In linea di principio, non è possibile dedurre i costi di trasloco dalle tasse come privato. Ci sono due eccezioni a questo:

Costi di trasloco detraibili nell’acquisto o vendita di una casa

Se hai comprato una casa e/o venduto una casa, puoi dedurre certi costi dal tuo reddito imponibile in Casella 1. I costi che in questo caso puoi dedurre una tantum sono:

• Costi di consulenza e intermediazione relativi al mutuo o prestito contratto
• Provvigione di chiusura
• Provvigione di prenotazione
• Interessi di costruzione dalla data di stipula del contratto di compravendita
• Ispezione tecnica dell’edificio per ottenere il mutuo o il prestito o per la Garanzia Ipotecaria Nazionale
• Costi per la Garanzia Ipotecaria Nazionale
• Costi notarili per il mutuo o il prestito
• Costi di valutazione per ottenere il mutuo o la Garanzia Ipotecaria Nazionale
• Interessi sul debito residuo in relazione alla vendita dell’abitazione precedente. Solo se questo debito residuo è sorto dopo il 28 ottobre 2012 e prima del 1 gennaio 2018
• Penalità per rimborso anticipato in relazione al mutuo o al prestito.

Puoi trovare ulteriori informazioni a riguardo nell’elenco dell’Agenzia delle Entrate italiana.

Posso detrarre le spese di trasloco fiscalmente se le pago con un prestito?

Un trucchetto spesso menzionato su internet è quello di stipulare un prestito per pagare il tuo trasloco. Puoi quindi detrarre il prestito nella casella 3 della tua dichiarazione dei redditi dal tuo patrimonio. In questo modo, quindi, indirettamente paghi alla fine meno tasse.

Nel 2023 il valore limite per questo è di €3400,-. Se hai un partner fiscale, la soglia per voi due insieme è di €6800,-.

Valuta se sia saggio stipulare un prestito per le tue spese di trasloco. Puoi trovare ulteriori informazioni a riguardo sulla pagina riguardante i debiti sul sito dell’Agenzia delle Entrate italiana.

Rimborso delle spese di trasloco tramite datore di lavoro

Se stai per traslocare per lavoro, potresti vedere se hai diritto a un rimborso delle spese di trasloco dal tuo datore di lavoro e così potresti recuperare un po’ di soldi. Il tuo datore di lavoro può quindi detrarre queste spese dalle tasse. Puoi trovare ulteriori informazioni a riguardo nel nostro consiglio per il trasloco sul rimborso delle spese di trasloco.

Posso detrarre le spese di trasloco per affari fiscalmente?

Se come imprenditore stai per traslocare per motivi di lavoro, puoi detrarre parzialmente le spese di trasloco. Le spese per il trasferimento dei tuoi beni sono deducibili dal profitto (leggi: le spese per una ditta di traslochi o per l’affitto di un furgone). Inoltre, puoi detrarre un importo fisso di € 7.750.

Le stesse regole si applicano se, come imprenditore, vuoi dare un rimborso per il trasloco a un dipendente. Puoi trovare ulteriori informazioni a riguardo sulla pagina riguardante le spese di trasloco per affari sul sito dell’Agenzia delle Entrate italiana.

Quando sono commerciali i costi di trasloco?

I tuoi costi di trasloco come imprenditore possono essere considerati commerciali se il tuo trasloco avviene entro 2 anni dal trasferimento o dall’avvio della tua attività. Inoltre, la distanza tra casa e lavoro dovrebbe diminuire di almeno il 60% a seguito del tuo trasloco. Il tuo luogo di residenza prima del trasloco dovrebbe essere ad almeno 25 chilometri dal tuo luogo di lavoro.

Sembra complicato? Lo è un po’. Ma ecco un esempio pratico. Supponiamo che tu abbia un negozio a Roma, ma vivi a Napoli. Quindi, la tua distanza casa-lavoro è di circa 225 chilometri. Decidi di trasferirti a Latina entro 2 anni dalla fondazione della tua attività. La tua distanza casa-lavoro si riduce a 75 chilometri. Questo è una diminuzione del 66%. Pertanto, i tuoi costi di trasloco sono considerati costi aziendali.

Il tuo trasloco non soddisfa i criteri di cui sopra? Allora potresti comunque dimostrare che il tuo trasloco è un affare commerciale per altri motivi. Devi essere in grado di raggiungere il luogo di lavoro entro un certo periodo di tempo a causa di un cambiamento nel protocollo? Oppure, grazie al tuo trasloco, puoi risparmiare sui costi aziendali, ad esempio affittando uno spazio di archiviazione nella tua nuova casa? Allora potresti essere in grado di dimostrare all’Agenzia delle Entrate che il tuo trasloco è un affare commerciale. Tuttavia, è consigliabile ottenere informazioni da un consulente fiscale. (Non siamo noi ;-))

In sintesi: i costi di trasloco possono essere deducibili dalle tasse sotto certe condizioni. In ogni caso, se hai dubbi, chiedi consiglio a un consulente fiscale. Moveria non è un consulente fiscale, quindi le informazioni in questo articolo non sono legalmente vincolanti, ma sono solo consigli. Qual è la tua esperienza con la detrazione fiscale dei costi di trasloco? Ci piacerebbe sentire la tua opinione nei commenti sotto questo consiglio per il trasloco!